Швейцарские банки проверяют клиентов на соблюдение налогового законодательства РФ о КИК

По данным издания "Ведомости", швейцарские банки UBS, Credit Suisse, швейцарское подразделение Rothschild Group с начала 2016 года начали направлять клиентам уведомления о необходимости подтвердить соблюдение российского налогового законодательства в части контролируемых иностранных компаний, предоставив копию уведомления о КИК или заключение консультанта об отсутствии обязанности подавать такое уведомление. Невыполнение требования банка должно повлечь закрытие счета.

Усиление контроля за добросовестностью клиентов должно снизить для банков риск обвинения в содействии в совершении налоговых преступлений и легализации доходов.

Стоит отметить, что проверка банками законопослушности владельцев счетов потенциально может распространиться и на иные обязанности российских налогоплательщиков, в том числе в части уведомления налоговых органов о совершении контролируемых сделок.

RU